去年末保险业偿付能力充足率远高达标线，三家险企偿付能力不达标

2017年是偿二代正式实施的第二年。偿二代实施以来,偿付能力指标运行平稳。6月4日，银保监会发布关于2017年度保险业偿付能力监管工作情况的通报（以下简称“通报”）。

据《通报》数据显示，2017年末,行业169家保险公司的综合偿付能力充足率为251%,核心偿付能力充足率为240%,显著高于100%和50%的达标线;实际资本3.3万亿元,较年初增加4390亿元;最低资本1.3万亿元,较年初增加2075亿元;综合偿付能力溢额2万亿元,较年初增加2315亿元。

银保监会表示，2017年保险业偿付能力充足稳定,行业风险总体可控,防范和化解风险的能力得到提升,经验不断积累,守住了不发生系统性金融风险的底线。

偿付能力充足率显著高于达标线

以偿付能力监管为核心加强风险研判与防控、深入推动偿二代全面落地实施、持续改进偿付能力监管制度、积极开展偿二代国际交流与合作是原保监会2017年保险业偿付能力监管主要工作内容。

去年4月11日偿二代二期工程启动，同年9月,原保监会发布《保险公司偿付能力管理规定(征求意见稿)》，计划用三年左右的时间,围绕完善监管规则、健全运行机制、加强监管合作三大任务开展26项具体工作,实现偿二代全面升级。

从行业综合偿付能力充足率指标来看,2016年第1季度至2017年第1季度,该指标由277%下降至255%,平均每季度下降5.5个百分点;原保监会“1+4”系列文件出台后,2017年第2季度至第4季度,该指标由255%下降至251%,平均每季度下降1.4个百分点,降幅明显收窄。

在偿二代监管体系下，银保监会根据保险公司的综合偿付能力充足率以及对难以量化风险的评价结果对保险公司进行综合评级，并将其分为A、B、C、D四类，A为风险最低，D为风险最高。

根据2017年的风险综合评级结果显示,A 类公司的占比逐渐提升,从第1季度的55%上升至第4季度的63%;B类公司的占比逐渐下降,从第1季度的42%下降至第4季度的35%;C类和D类公司由第1季度的5家下降至第4季度的3家。

目前，保险公司已经在中国保险行业协会官网披露了2018年第一季度的偿付能力报告。根据第一财经记者梳理，上市四大险企偿付能力接近，均超过200%。

其中，在核心偿付能力充足率、综合偿付能力充足率方面，中国人寿2018年Q1的数据分别为270.82%、270.86%，2017年Q4则为277.61%、277.65%；太平洋人寿2018年Q1的两项数据均为255%，2017年Q4则为245%；平安人寿2018年Q1的数据分别为226.56%、233.76%，2017年Q4则为226.47%、234.13%；新华人寿2018年Q1的数据为272.48%、277.93%，2017年Q4则为275.93%、281.67%。

根据偿二代的监管指标标准，只有当保险公司同时符合核心偿付能力充足率达标标准为50%、综合偿付能力充足率达标标准为100%、风险综合评级达标标准为B类以上，三个指标同时达标的为偿付能力达标公司；任意一项指标不达标的，为偿付能力不达标公司。

根据保险行业协会官网披露的2018年Q1各险企偿付能力报告显示，2017年第四季度共有三家险企的风险综合评级为B类以下，分为珠江人寿（C类）、新光海航（D类）、中法人寿（D类）。

其中，在核心偿付能力充足率、综合偿付能力充足率方面，珠江人寿2018年Q1的数据为88.42%、87.97%，2017年Q4则为101.94%、102.46%；新光海航2018年Q1的数据均为-4.2754%，2017年Q4均为-4.5628%；中法人寿2018年Q1的数据均为-5226.32%，2017年Q4均为-4035.94%，偿付能力均不达标。

打好银保业金融风险攻坚战

当前,保险业正处于防范化解风险攻坚期、多年积累深层次矛盾释放期和保险业发展模式转型阵痛期的“三期叠加”阶段,各类风险相互交织,风险形势仍然复杂严峻。

在此背景下，银保监会指出，目前保险业的风险主要体现在四个方面：一是少数问题公司风险突出公,激进扩张,违法违规经营,野蛮生长,成为风险积聚的多发区；二是部分公司偿付能力下行压力较大。

据悉，2017年共有7家公司综合偿付能力充足率一直处于100%至150%的关注区域。部分公司的操作风险、战略风险、声誉风险和流动性风险等风险高位运行,风险综合评级处于持续下降阶段。

同时，部分公司存在偿付能力数据不实问题。偿付能力数据真实性检查发现,部分公司存在资产不实、准备金不实、资本不实、风险综合评级基础数据不实和信息披露数据不实等问题。

另外，部分公司还存在公司治理失效问题。例如，有的公司陷入公司治理僵局,偿付能力长期不达标;有的公司股权关系不透明、股东行为不合规;有的公司董事会、管理层矛盾激化,引起媒体关注。

银保监会表示，2018年将会稳中求进,从严监管,切实做好保险业偿付能力监管工作。首先，打好银行业和保险业防范化解金融风险攻坚战。2018年是打好三年攻坚战的第一年,要重点消除病症,做好问题公司的风险处置工作,打击违法违规行为,遏制突出风险点,防止单体风险和局部风险叠加扩散。

其次，大力推进偿二代二期工程建设。按照“同时启动、急用先行、三年完工”的总体思路,同时启动偿二代二期工程全部建设项目。对于重要和紧急的项目优先推进,成熟一个,发布一个,实施一个。2018年,着力推进《保险公司偿付能力管理规定》等的修订工作,计划完工完善监管规则类项目6个、健全执行机制类项目2个、专题研究类项目3个。

三是不断加强偿付能力风险分析监测。研究建立多维、立体的偿付能力风险分析监测体系,升级改造偿二代监管信息系统,完善数据采集、校验和分析模块,不断提高行业偿付能力、风险情况分析的质量和效率,持续增强识别、监测、防范和化解风险的能力。

四是进一步健全偿二代执行机制。完成偿付能力数据真实性检查,对检查中发现的问题,加大查处力度,对造假公司采取严厉措施。整合监管资源,建立常态化的偿付能力数据真实性检查制度。持续推进偿付能力风险管理要求与评估(SARMRA)和风险综合评级(IRR)工作。

五是继续积极推进偿二代国际交流与合作。据悉，去年5月原保监会与原香港保险业监理处签署《中国保险监督管理委员会和香港特别行政区政府保险业监督关于开展偿付能力监管制度等效评估工作的框架协议》。随后,双方多次共同召开工作会议和专题研讨会,研讨监管等效的配套机制和相关优惠政策。

银保监会表示，将深化与香港的等效评估工作,推进我国偿二代与欧盟偿付能力Ⅱ的等效评估，加强偿付能力监管的国际合作，继续积极主动参与国际保险监管规则制定工作。

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