飞沃科技回复创业板第三轮问询 营运资金是否存在重大风险被关注

中华网财经10月13日讯 中华网财经了解到，日前，湖南飞沃新能源科技股份有限公司(下称“飞沃科技”)回复创业板第三轮审核问询。

招股书显示，飞沃科技成立于2012年，主要从事风电叶片专用“预埋螺套、双头螺杆”等紧固系统部件的生产。

报告期内，飞沃科技经营活动产生的现金流量净额分别为-1,120.30万元、272.27万元、-746.59万元，持续低于净利润；

飞沃科技2021年1-6月，实现收入48,278.26万元。毛利率及净利润短期内出现大幅下降，2021年1-6月合计实现净利润2,747.05万元，同比下降54.94%。就下滑原因，飞沃科技解释称一方面风电行业退补背景下，市场需求短期下滑，市场竞争加剧，导致产品单价下降。此外，钢材价格急速上涨，但向客户传导价格压力存在一定滞后性，导致产品毛利率下降。另外管理费用及销售费用存在一定刚性，导致净利润下降，同时计提存货跌价损失金额同比增加。

证监会网站10月12日刊登的《湖南飞沃新能源科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件第三轮审核问询函的回复》披露了主要问询问题。在创业板问询中，深交所主要关注财务投资者、营业收入与期后经营情况、营业成本、存货、招股书及审核问询回复显示等共计5个问题。

飞沃科技资金持续紧张是否存在重大风险被关注

飞沃科技主要客户为风电行业大型跨国企业及国内上市公司，在回款周期方面占有主动地位，而公司供应商主要为钢铁行业大型厂商，给予公司的账期较短，且向贸易商采购需承担月息2%以上的垫资费用，随着业务发展，飞沃科技资金持续处于较紧张的状态；深交所要求说明在财务预算和营运资金管理等方面的应对措施，是否存在重大风险。

飞沃科技回复，随着公司业务规模不断扩大以及信用基础不断提升，截至2021年6月末，公司累计授信额度合计9.87亿元，尚未使用额度合计6.12亿元，公司未使用授信额度充足，且均可以循环使用。充足的授信能够有效缓解公司可能出现的流动资金紧张局面，为公司持续经营提供有力保障。截止2021年6月末，公司剔除受限后可自由使用的货币资金10,574.19万元，资金较为充足。

目前债务融资渠道包括银行信用贷款、担保贷款、应收账款质押贷款、国际订单融资、供应链金融、售后回租等。多元化的融资渠道能够有效应对公司出现的现金流紧张局面。

另外，营业收入增长企稳的情况下，公司营运资金需求也将处于相对稳定的态势，并且，公司在财务预算和营运资金管理方面采取多项措施，能够有效防范相关风险，公司在营运资金方面不存在重大风险。