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科净源二轮问询连遭7连问:深交所要求说明客户成立之初或与公司合作之初即成为主要客户合理性

2022年08月22日 14:43 来源:中华网财经
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中华网财经8月22日讯 中华网财经了解到,8月19日,北京科净源科技股份有限公司(下称:科净源)递交招股说明书,科净源首次公开发行新股数量不超过1714.28万股,公开发行股票的总量占公司发行后总股本的比例不低于25%,全部为发行新股,原股东在本次发行中不公开发售股份。近日,科净源回复了深交所第二轮审核问询函,这意味着公司距离上市又近了一步。

科净源二轮问询连遭7连问:深交所要求说明客户成立之初或与公司合作之初即成为主要客户合理性

招股书显示,科净源是一家专业从事水环境系统治理的创新型综合服务商,围绕客户对水环境治理的需求,为其提供水处理产品、水环境综合治理方案和运营服务。本次拟投资项目的投资总额为9.81亿元,拟投入募资8.88亿元,主要募投项目分别是北京科净源总部基地项目、深圳生态环保产业基地建设项目、昆明市科净源生产水处理专业设备项目以及补充流动资金。

财务数据方面,2019年、2020年、2021年,科净源实现营业收入分别是3.11亿元、3.21亿元、4.80亿元,同期实现归属于母公司所有者的净利润分别是3513.50万元、7083.65万元、9198.05万元。

证监会网站8月19日刊登的《北京科净源科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的第二轮审核问询函回复》披露了主要问询问题。在创业板第二轮问询中,深交所主要关注项目地域集中和市场地位、创业板定位和研发费用、项目获取与建设的合规性、资金流水核查、主营业务收入和特许经营权会计处理、主要客户、生产及营业成本等共计7个问题。

中华网财经注意到,其中关于创业板定位和研发费用被提及,申请文件及问询回复显示招股书披露的研发人员为70人,问询回复显示报告期内研发人员数量分别为66人、62人与63人。深交所要求招股说明书与问询回复中披露的研发人员数量存在差异的原因,研发人员认定的具体标准。

科净源回复,于招股说明书中披露的研发人员数量系截至2021年12月31日在职研发人员数量,共计70人。2、发行人于首轮审核问询函回复中问题10之回复“四、说明报告期内销售人员、管理人员、研发人员人数和级别分布……”之“(三)发行人研发人员数量和级别分布……”之“1、研发人员数量和级别分布……”中披露的报告期各期研发人员数量系公司年均研发人员数量,分别为66人、62人和63人。计算方式为年均研发人员=当年各月研发人员数量合计/12,计算结果按四舍五入方式取整数。

此外,关于项目获取与建设的合规性在问询中也被提及,申请文件及问询回复显示报告期内科净源存在作为分包单位将承接的项目再次分包给施工单位、违反总包合同约定进行分包、将部分项目委托给不具备相应资质的分包商等瑕疵。因部分项目较为紧急、只能有特定供应商制造等原因,科净源存在15个应履行公开招投标程序而未履行的项目。

深交所要求结合公开招投标相关的法律法规、15个应履行公开招投标程序而未履行的项目涉及的具体情况,说明获取前述项目的合规性及潜在处罚风险,并结合报告期内各项目的获取方式、途径,说明项目获取的合规性、是否存在商业贿赂。

另外,2019年,青岛瑞源工程集团有限公司云南分公司与科净源开始合作当年即成为第二大客户;黑龙江省龙地环境治理公司齐齐哈尔项目部注册成立之初即与发行人开始合作,并成为第三大客户。

深交所要求结合与青岛瑞源工程集团有限公司云南分公司、黑龙江省龙地环境治理公司齐齐哈尔项目部的合作背景及过程,说明上述客户成立之初或与公司合作之初即成为主要客户的商业合理性,相关合作是否具有持续性。

(责任编辑:CF000)