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彩虹新能过会:上市委要求说明连续17年未分配利润为负的主要原因

2022年08月26日 10:06 来源:中华网财经
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中华网财经8月26日讯 中华网财经了解到,8月25日,创业板上市委2022年第56次审议会议结果公告显示,彩虹集团新能源股份有限公司(下称:彩虹新能)首发符合发行条件、上市条件和信息披露要求。此前,在港股上市的光伏玻璃企业彩虹集团新能源股份有限公司(00438.HK)于去年12月递交了申报稿,拟申请在创业板上市,若成功上市,将是继福莱特(601865)后第二家“A+H”的光伏玻璃上市企业。

彩虹新能过会:上市委要求说明连续17年未分配利润为负的主要原因

彩虹新能主营业务为光伏玻璃的研发、生产和销售。除光伏玻璃外,公司还曾从事光伏组件、新材料(锂电池正极材料、电子银浆料、光刻胶)等业务,2020年末公司转让了从事上述业务的子公司股权。光伏业务产品(光伏玻璃、光伏组件)主要应用于太阳能发电领域,新材料业务产品(锂电池正极材料、电子银浆料、光刻胶)主要应用于计算机类、通信类和消费类电子产品及电动汽车领域。

股权结构上,彩虹集团直接持有公司53,153,400股内资股,占公司股份总数的30.15%,并通过瑞博电子间接持有公司7,556,500股H股,占公司股份总数的4.29%;彩虹集团直接及间接持有公司60,709,900股股份,占公司股份总数的34.43%。彩虹集团为公司的控股股东。中国电子通过彩虹集团、瑞博电子、中电彩虹及中电金投合计持有公司132,074,200股股份,占公司股份总数的74.91%。中国电子为公司的实际控制人。

财务数据方面,2019年-2021年,公司营业收入分别为22.45亿元、25.19亿元、20.67亿元,净利润分别为7408.51万元、2.02亿元、1.63亿元。

彩虹新能过会:上市委要求说明连续17年未分配利润为负的主要原因

彩虹新能此次IPO拟募资20亿元,用于江西彩虹光伏有限公司上饶超薄高透光伏玻璃一期项目、补充流动资金。

彩虹新能过会:上市委要求说明连续17年未分配利润为负的主要原因

虽然顺利过会,但根据审核结果公告,上市委进行了现场问询,公开材料显示,彩虹新能于2004年H股上市后,次年未分配利润即为负,并持续到本次申报的报告期末,累计未分配利润为-239,662.69万元。彩虹新能披露,“公司最近一年存在累计未弥补亏损主要由公司历史上曾经从事的彩色显像管业务及液晶玻璃基板业务亏损及相关资产减值所致,属于偶发性因素。”上市委要求说明连续17年未分配利润为负的主要原因,以 及造成上述亏损的相关因素是否已经消除,相关管理责任人是 否已更换,相关风险是否已充分披露;将累计亏损归因为 “偶发性因素”是否合理,相关信息披露是否准确;预测弥补完累计未分配利润所需的时间及依据。

彩虹新能过会:上市委要求说明连续17年未分配利润为负的主要原因

此外,与同行业可比公司福莱特和信义光能相比,彩虹新能的直接材料、能源动力、直接人工等相关单位成本均较大幅度高于福莱特,毛利率大幅低于信义光能和福莱特,管理费用率大幅高于信义光能和福莱特。上市委要求结合光伏行业竞争状态,说明核心竞争力,相关风险是否充分披露,以及对持续经营能力造成的影响及应对措施。

另外,报告期内,彩虹新能关联交易较多且金额波动较大,包括经常性关联采购和关联销售金额较大,偶发性关联交易类型较多,如报告期末,在关联方中电财务的存款余额为14,460.62万元,贷款余额为25,000.00万元;与彩虹集团签署《商标许可使用合同》;自中电彩虹处获得较大金额停工补偿;向中国电子转让大额应收账款获得融资。上市委要求说明上述关联交易的合理性、交易价格的公允性,是否履行了相应的批准程序,是 否对独立性构成重大不利影响

最后,2021年7月,工信部发布修订版《水泥玻璃行业产能置换实施办法》,新增光伏玻璃项目要建立产能风险预警机制。上市委要求说明新增光伏玻璃项目是否属于产能风险5预警机制监控的范围;募投项目审批的最新进展情况。

(责任编辑:CF000)