银保监会：强化商业银行负债质量管理 更好服务实体经济

近日，银保监会公告对《商业银行负债质量管理办法》（简称《办法》）公开征求意见，《办法》明确商业银行负债质量管理内涵和业务范围；确立负债质量管理体系，包括组织架构、公司治理、内部控制、业务创新管理等十多个方面；提出负债质量管理的“六性”要素，要求商业银行合规开展负债业务、加强负债质量持续监测和分析；强化负债质量相关监督检查和监管措施，明确商业银行向监管部门报告负债质量管理情况的要求，以及负债质量监管评价结果运用的范围等。

实现商业银行高质量发展，让商业银行更好服务实体经济，需要从系统论角度出发，统筹做好资产负债管理，努力实现资产负债总量适度增长、结构不断优化、量价协调发展。在各界对商业银行资产业务管理有较多关注，并且资产业务管理也取得较好成效的情况下，面对商业银行负债业务管理的新形势，需要总结提炼负债业务的管理评价标准，构建全面、系统的负债业务管理和风险控制体系，持续推动商业银行强化负债业务管理。

近年来，商业银行负债发生较大变化。受金融脱媒等因素影响，在结构上的一个突出表现是存款占比明显下降。同时，商业银行的同业负债等占比在提高。

商业银行负债结构变化的背后是风险的变化。最明显的是，存款作为商业银行的核心负债，也是最主要的负债来源，其占比下降增大了银行流动性风险管理的难度。面对吸储难度加大，部分商业银行采用违规返利吸存、通过第三方中介吸存、延迟支付吸存、以贷转存吸存、提前支取靠档计息等违规手段吸收存款，增加了商业银行自身负债成本的同时也扰乱了市场秩序，还埋下了风险隐患。另一方面，同业负债本身单笔规模较大、易于导致集中度较高，其占比增加意味着商业银行之间的关联更加密切，风险容易在银行业金融机构之间形成链式传导，加大系统性金融风险压力。面对因为负债结构变化而导致的风险变化，银行自然需要强化其负债质量管理。

不仅如此，强化商业银行负债质量管理也是深化金融供给侧结构性改革、让银行业更好服务实体经济的应有之义。在金融供给侧结构性改革中，深化利率市场化改革是一项重要内容。就存款而言，利率完全市场化之后，不仅商业银行自身有应对竞争提高利率以吸收存款的内在动力，各类资管产品快速发展也将倒逼商业银行不得不提高存款利率。这意味着，随着利率市场化的深化，存款利率上升是大概率事件，也势必增加商业银行的负债成本。然而，商业银行负债端成本增加的同时，资产端又要通过降低贷款利率等方式降低实体经济融资成本，同样凸显了商业银行强化负债质量管理的必要性。

《办法》目前是公开征求意见，商业银行有必要认真研究，及早着手，及时推动落实方案工作。在这其中，围绕中央提出的构建多层次银行机构体系的要求，商业银行既要符合监管要求，也要考虑自身情况，在合规的前提下寻求差异化策略。如相比之下，大型商业银行更要突出以存款性负债为主的负债发展格局，充分发挥其产品、服务、渠道、科技等综合性金融服务优势，以更优质的产品服务，推动存款继续保持稳定增长，将付息成本维持在合理适度水平；中小型商业银行对同业负债依赖性相对较强，可以在这方面有更多的思考并采取相应举措。（记者娄飞鹏）