清越科技过会：上市委要求说明亿都国际为实控人收购提供资金及让与分红原因，是否有特殊协议安排

中华网财经8月30日讯 中华网财经了解到，8月29日，科创板上市委员会2022年第72次审议会议结果公告显示，苏州清越光电科技股份有限公司（下称：清越科技）首发符合发行条件、上市条件和信息披露要求。

清越科技是集研发、生产、销售于一体的中小显示面板制造商，专注于为客户提供个性化的中小尺寸显示系统整体解决方案。目前公司已形成以PMOLED业务为主、电子纸模组与硅基OLED业务为辅的产品架构与业务格局。公司掌握了“显示触控一体化高性能OLED显示屏技术”、“硅基OLED显示技术”、“电子纸模组制造技术”等关键核心技术。

股权结构上，昆山和高直接控制公司47.3852%股份对应的表决权，为公司控股股东。公司的实际控制人为高裕弟先生。截至招股说明书签署日，高裕弟先生通过昆山和高间接控制公司47.3852%股份的表决权，通过合志共创间接控制公司5.5232%股份的表决权，合计控制公司52.9084%股份的表决权。

财务数据方面，2019年-2021年，清越科技营业收入分别为4.36亿元、4.98亿元及6.94亿元，净利润分别为4825.09万元、5702.43万元、5329.84万元。

清越科技此次IPO拟募资4亿元，用于硅基OLED显示器生产线技改项目、前沿超低功耗显示及驱动技术工程研究中心建设项目、补充营运资金。

虽然顺利过会，但根据审核结果公告，上市委进行了现场问询，主要涉及核心技术产品、募投资金使用、实控人收购、员工持股平台等四方面问题。

首先，根据申请文件，2021年清越科技收入增长主要来源于电子纸模组。上市委要求说明电子纸模组是否为核心技术相关产品，相关产品和技术的先进性及未来市场空间。与元太科技、汉朔科技电子纸模组业务合作的稳定性。

此外，上市委还要求说明2021年经营情况及相关财务指标是否与同行业及下游需求趋势有重大差异及原因，2021年相关收入的质量及可持续性；梦显电子产线转固指标设定是否符合《企业会计准则》相关规定，本次募投资金用于硅基OLED显示器生产线技改项目的合理性：本次募投资金未用于PMOLED的原因，该产品未来市场空间及被其他技术路线替代的可能性。

另外，上市委要求说明实际控制人高裕弟管理层收购价格及支付安排的合理性，实际控制人所持权益是否清晰；亿都国际为实际控制人收购提供资金支持及让与分红的原因，是否存在特殊协议安排或其他关联关系。

最后，合志共创、合志升扬和合志启扬是清越科技的员工持股平台，除合志共创因其执行事务的合伙人由高裕弟担任而被认定为实际控制人的一致行动人外，合志升扬和合志启扬未作出自上市之日起36个月内不减持股份的承诺，上市委要求说明上述持股平台员工的持股是否清晰明确，是否存在代持股份的悄形；合志升扬和合志启扬未被认定为实际控制人一致行动人的理由是否合理充分。